三峡学院文〔2018〕250号
重庆三峡学院关于
印发《基本建设工程（含维修、大修）资金管理办法》的通 知
各单位：
《重庆三峡学院基本建设工程（含维修、大修）资金管理办法》经2018年第32次校长办公会研究、第25次党委常委会审定，现印发给你们，请遵照执行。
重庆三峡学院
2018年11月7日
基本建设工程（含维修、大修）资金管理办法
第一条 为进一步规范和加强基本建设工程（以下简称基建工程）工作，切实管好用好基建资金，根据国家有关法律并结合我校实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于利用学校国有资金建设的基本建设工程（以下简称基建工程）。包括：校舍建设工程、体育设施工程、道路管网工程、环境绿化景观工程、装饰装修工程、维修改造工程、水电气改造工程等基础设施建设工程。
第三条 基建工程资金管理应当严格执行国家有关法律、行政法规和财务规章制度，坚持勤俭节约、成本控制、量力而行、讲求实效，正确处理资金使用效益与资金供给的关系。
基建工程资金管理主要任务是依法筹集和使用基本建设项目建设资金，防范财务风险；合理编制项目资金预算，加强预算审核，严格预算执行；加强项目核算管理，规范和控制建设成本；及时准确编制项目竣工财务决算，全面反映基本建设财务状况；加强对基本建设活动的财务控制和监督，实施绩效评价。
第四条 基本建设资金管理职责
（一）计财处是学校基建工程资金管理的职能部门，负责基本建设资金的预算、执行、审核、拨付和财务结（决）算。
（二）基建后勤处是学校基建工程归口管理部门，监管建设工程进度、质量、安全和资金使用效益;编制工程预算、用款计划；出具对施工单位报送的竣工结算资料的预审意见，并对其真实性、完整性和合规性负责；对基本建设、修缮工程经费拨付或支出凭证的有效性、完整性、真实性、相关性、合规性签字负责;编报各类基建报表；编报项目建设资金使用进度，负责建设资金使用安全;协助做好财务结（决）算和基建财务报表工作。
第五条 基建工程必须实行合同管理。合同按学校相关规定签订，签订部门根据合同签订的先后顺序，按“单位+类别+年份+工程项目序列+合同序列”的编码规则进行编号，填写重庆三峡学院基本建设（维修或设备）合同统计表 （见附件1、2、3、4）。合同原件一式多份，在签订一周内，报送计财处、审计处各一份。
第六条 基建工程实行项目和预算管理。所有基建工程必须进入三年预算滚动规划库，落实资金来源后方可立项和建设；严格项目资金预算，批准建设的工程，投资不得超过批准投资的10%，确因特殊情况需要调整建设规模、标准和投资的，应按程序报原审批部门批准。
（一）建设项目按合同总价格进行预算总控制，明确付款依据和累计进度时点，为按权责发生制要求进行账务处理提供依据；基建后勤处每年11月30日前完成下一年的校内基建预算申报，根据工程进展（含管理费）情况填写重庆三峡学院基本建设资金需求申报表（附件5），计财处根据申报情况设立项目卡并进行项目预算，工程项目在预算范围内办理支付。
（二）建设项目结算超合同总价格，按下列程序审签增加预算：10万元以内，由计财处综合科审核（明确经费出处），计财处处长→业务分管校领导→财务分管校领导→校长审批；10万元（含）—200万元（含）的大额资金支出，由校长办公会会议审定；单项投资增加200万元以上，需要提交党委常委会会议审定。
第七条 报账要件管理。基建后勤处向计财处申请资金支付时，填写重庆三峡学院基本建设工程资金支付申请单（见附件6）；除此之外，需完善以下报账要件。
（一）工程项目进度款的支付应该具备以下材料：
1.建筑安装工程增值税专用发票或增值税普通发票。
2.工程项目合同（第一次支付进度款需附合同原件，第二次及之后附与支付有关的合同条款复印件）。
3.付款申请书(附件7，付款申请书需施工单位填制）。
4.工程项目进度款支付证书（附表8，此表由监理单位填制）。
5.工程项目进度款支付表（附表9，由现场负责人填制，此表数据与计财处工程项目进度款支付表一致才可支付工程款）。
6.按合同约定如果工程进度款的支付需要验收手续的应出具工程项目验收单。
7.合同约定的其他材料。
（二）工程项目结算款的支付应该具备以下材料：
1.建筑安装工程增值税专用发票或增值税普通发票。
2.工程项目合同（第一次支付进度款需附合同原件，第二次及之后附与支付有关的合同条款复印件）。
3.付款申请书(付款申请书需监理单位、跟踪审计单位或审计处、现场代表及相关职能部门领导签署意见)。
4.工程项目进度款支付表（此表由现场负责人填制，此表数据与计财处工程项目进度款支付表一致才可支付工程款）。
5.工程项目结算审批表（此表由基建后勤处提供，此表应有现场代表、职能部门负责人、分管基建校领导签署意见）。
6.工程项目审计报告（由审计处负责人和分管审计的校领导签署意见）。
7.工程结算因特殊原因导致增大合同金额的，按下列提供决策材料：
（1）合同金额增加额度占合同金额50%以上的或合同金额投资增加10（含）—200万元（含）的，提供校长办公会会议纪要。
（2）合同金额增加200万元以上的，提交校长办公会和党委常委会会议纪要。
8.按合同约定工程结算款的支付需要竣工验收手续的应该出具工程项目验收单（由基建后勤处提供）。
9.基建后勤处出具的水电费结算清单。
10.审计处出具的施工方应承担的审计费用清单。
11.合同约定的其他材料。
（三）工程项目质保金的退还应具备以下材料：
1.质保金领款条（此领款条由重庆三峡学院核算科提供，并由领款单位加盖公章）。
2.合同复印件。
3.工程项目合格验收单（基建后勤处提供）。
4.质保金退还申请书。（施工方提供申请书，基建后勤处写明保修期内工程质量状况及施工方履行合同情况）
（四）工程项目勘探费、设计费、最高限价编制审核费、监理费及跟踪审计费的支付应具备以下材料：
1.项目发票。
2.项目合同（第一次支付进度款需附合同原件，第二次及之后附复印件）。
3.款项支付进度表（此表由对应负责的职能部门提供，如一次性付款则不需提供此表）。
4.合同约定的其他材料。
（五）基本建设征地青苗等补偿费应具备以下材料：
1.补偿款领款条（领款条上应有领款人签名及手印）。
2.领款人身份证复印件。
3.承诺书。
4.提供相关会议纪要或相关校领导审批意见。
（六）工程项目配套费，农民工保证金、安全文明施工费等费用的缴纳按政府相关部门的规定进行管理.首次申请借款时，需提供施工工程合同原件；报账时需提供工程发票原件、审计意见书、工程决算资料、合同原件（借款时已提供的，可不再提供）。
第八条 审批程序
10万元以下，依次由现场负责人→基建后勤处科室负责人→基建后勤处分管副处长、处长→分管基建校领导审批。
10万元（含）以上，依次由现场负责人→基建后勤处科室负责人→基建后勤处分管副处长、处长→分管基建校领导；计财处负责人→分管财务校领导→校长审批。
第九条 基建后勤处每月向计财处报送电子版基建工程情况统计表（见附件10），每季度报送签字盖章的纸质统计表，说明基建项目的预算（合同）金额、实际支付金额、尚欠金额等事项。
第十条 本办法自颁布之日起施行，由计财处负责解释。
附件1
重庆三峡学院（20 年度)基本建设合同统计表 |
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合同编号 |
合同 内容 |
合同 金额 |
施工 单位 |
施工 是否完成 |
合同是否 履行完成 |
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三峡学院(基建)2018-001-01 |
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三峡学院(基建)2018-002-01 |
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合同签订单位： |
单位负责人： |
合同管理人： |
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日期 |
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（1）合同编码规则：由“单位+类别+年份+工程项目序列+合同序列”五部分组成，例如三峡学院（基建）2018-005-04，即表示2018年重庆三峡学院基建项目的第5个工程项目的第四份子合同。 |
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（2）本表签字盖章后，报送财务处、审计处各一份。 |
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（3）“合同是否履行完成”根据付款情况而定，如款项已付清，则此栏填写“是”。 |
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附件2
重庆三峡学院（20 年度)专项维修合同统计表 |
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合同 编号 |
合同 内容 |
合同 金额 |
施工 单位 |
施工 是否完成 |
合同是否履行完成 |
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三峡学院(专维)2018-001-01 |
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三峡学院(专维)2018-002-01 |
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三峡学院(专维)2018-003-01 |
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三峡学院(专维)2018-004-01 |
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三峡学院(专维)2018-005-01 |
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合同签订单位： 单位负责人： 合同管理人： 日期： |
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（1）合同编码规则：由“单位+类别+年份+工程项目序列+合同序列”五部分组成，例如三峡学院（基建）2018-005-04，即表示2018年重庆三峡学院基建项目的第5个工程项目的第四份子合同。 |
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（2）本表签字盖章后，报送财务处、审计处各一份。 |
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（3）“合同是否履行完成”根据付款情况而定，如款项已付清，则此栏填写“是”。 |
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附件3
重庆三峡学院（20 年度)零星维修合同统计表
合同 编号 |
合同 内容 |
合同 金额 |
施工单位 |
施工 是否完成 |
合同是否 履行完成 |
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三峡学院(零修)2018-0001 |
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三峡学院(零修)2018-0002 |
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三峡学院(零修)2018-0003 |
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三峡学院(零修)2018-0004 |
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合同签订单位： 单位负责人： 合同管理人： 日期： |
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（1）合同编码规则：由“单位+类别+年份+工程项目序列+合同序列”五部分组成，例如三峡学院（基建）2018-005-04，即表示2018年重庆三峡学院基建项目的第5个工程项目的第四份子合同。 |
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（2）本表签字盖章后，报送财务处、审计处各一份。 |
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（3）“合同是否履行完成”根据付款情况而定，如款项已付清，则此栏填写“是”。 |
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附件4
重庆三峡学院（20 年度)设备购置合同统计表
合同 编号 |
合同 内容 |
合同 金额 |
购置 厂商 |
安装 是否完成 |
合同是否履行完成 |
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三峡学院(设备)2018-0001 |
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三峡学院(设备)2018-0002 |
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合同签订单位： 单位负责人： 合同管理人： 日期： |
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（1）合同编码规则：由“单位+类别+年份+工程项目序列+合同序列”五部分组成，例如三峡学院（基建）2018-005-04，即表示2018年重庆三峡学院基建项目的第5个工程项目的第四份子合同。 （2）本表签字盖章后，报送财务处、审计处各一份。 （3）“合同是否履行完成”根据付款情况而定，如款项已付清，则此栏填写“是”。 |
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附件5
重庆三峡学院
基本建设 年（含季度）资金需求申报表
单位：万元
季度 |
项目名称 |
资金需求额度 |
合计金额 |
备注 |
第一 季度 |
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管理费 |
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第二 季度 |
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管理费 |
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第三 季度 |
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管理费 |
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第四 季度 |
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管理费 |
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总计金额 |
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注：1.按照预算和工程进度情况，每季度前一周申报下季度资金调整需求。
2.每季度按项目填写资金需求，季度资金总需求精确到100万元。
填表人签字：
基建后勤处分管处领导签字： 基建后勤处负责人签字：
分管校领导签字： 申请部门签章
附件6
重庆三峡学院
基本建设工程（含维大修）资金支付申请单(结算款)
项目名称 |
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经费来源 |
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合同编号 |
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签订时间 |
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实施单位 |
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合同金额 |
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合同分期付款 |
已支付次数和金额共计： 元 （合同规定支付总次数为 次） |
本次付款为第 次 发票号码为： 本次实际支付金额 大写：人民币 仟 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 小写： 留存质保金金额为： |
付款理由 |
本工程已完成结算审计，符合相关法律法规、工程建设标准、勘察设计文件和合同要求，按合同约定应结算款 ，具体计算公式为： 现场代表签字： |
项目科室 意见 |
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分管处领导意见 |
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处领导 意见 |
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业务分管校领导意见 |
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财务审核意见 |
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财务分管校领导意见 |
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校长意见 |
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附录材料 |
1、实施单位申请进度款材料一式（）份 2、验收材料一式（）份 3、合同材料、补充协议、会议纪要、审计报告、水电费结算清单、审计处出具的施工方应承担的审计费用清单等。 |
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附件7
工程款支付申请书
工程名称： 编号：
(监理单位)： 我司与重庆三峡学院签定施工合同，由我司负责承建重庆三峡学院 工程。本工程已完成 ，验收合格。 该工程合同金额为 元，按工程合同规定，在工程 支付合同金额 %即 元。现申请支付工程款计 元，大写 ，请予以审查并开具工程款支付证书。 专此申请！ 施工单位（章）： 项 目 经 理： 日 期： |
附件8
工程款支付证书
工程名称： 编号：
重庆三峡学院： 公司负责承建重庆三峡学院 工程。工程已完成 ，验收合格。 该工程合同金额为 元，按工程合同规定，在工程 支付合同金额 %即 元。现施工单位申请支付工程款计 元，大写 。 该工程前期实施情况，符合相关法律法规、工程建设标准、勘察设计文件要求，符合建设工程安全生产管理要求，承包单位的付款申请和报表符合合同要求，同意支付该工程进度款 元，大写 。 特此证明！ 项目监理机构： 总监理工程师: 日 期: |
附件9
重庆三峡学院工程项目进度款支付表
工程名称： 编号：
支付批次 |
支付时间 |
支付金额（元） |
备注 |
1 |
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2 |
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3 |
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4 |
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....... |
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统计人： 项目负责人签字：
基建后勤处负责人签字：
时间：
附件10
重庆三峡学院
基建工程（含维大修）支付情况统计表
序号 |
合同全称 |
合同 签订方名称 |
签订 时间 |
主要 内容 |
合同 金额 （元） |
结算 金额（元） |
累计付款金额（元） |
未付 金额（元） |
备注 |
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合计 |
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编报部门： 单位负责人签字： 编制人： 编报日期： |
